Limite de crédit
Le solde maximal qu'une entreprise permet à un client de lui devoir à crédit à un moment donné.
En bref
- Elle plafonne ce que l'entreprise peut perdre si ce client ne paie jamais.
- Elle est fixée d'après des vérifications de crédit, l'historique de paiement et l'ampleur de la relation.
- Une commande qui ferait dépasser la limite est généralement retenue pour examen.
La limite de crédit est le plafond de ce qu'un client peut devoir. Quand une entreprise vend à net 30, elle prête en fait au client la valeur des marchandises jusqu'au paiement. La limite fixe combien elle est prête à prêter.
Comment elle est fixée
- Renseignements de crédit : rapports d'agences de crédit, références bancaires et références d'autres fournisseurs.
- États financiers : pour les gros comptes, ceux du client.
- Historique de paiement : la régularité avec laquelle le client a payé.
- Volume prévu : la limite doit couvrir les commandes normales pendant le délai de paiement, avec une marge.
Au quotidien
Quand une nouvelle commande ferait dépasser la limite, factures impayées et commandes ouvertes comprises, elle est généralement signalée. L'équipe du crédit peut la libérer, demander d'abord le paiement des factures en retard, exiger un dépôt ou relever la limite. Les clients qui dépassent leur limite ou ont des factures trop anciennes sont souvent bloqués jusqu'au paiement.
Les limites doivent être revues régulièrement. Un client qui a grandi a peut-être besoin d'une limite plus haute pour continuer à commander ; un client qui paie de plus en plus tard, d'une limite plus basse, avant que son solde devienne une créance irrécouvrable.
Exemple chiffré
Une commande retenue à la limite
Un entrepreneur a une limite de crédit de 50 000 $ et doit 41 000 $, dont 12 000 $ en retard de plus de 30 jours. Il passe une nouvelle commande de 15 000 $, qui porterait son solde à 56 000 $ : la commande est retenue. La gestionnaire du crédit appelle, l'entrepreneur paie les 12 000 $ en retard et la commande part l'après-midi même.